（協(xié)會第七屆常務理事會第一次會議表決通過，2021年12月3日發(fā)布）

第一章總則

第一條為規(guī)范發(fā)展證券公司收益互換業(yè)務，根據(jù)《中華人民共和國證券法》《證券公司監(jiān)督管理條例》等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件等規(guī)定，制定本辦法。

第二條證券公司與交易對手方在其柜臺及協(xié)會認可的其他場所開展的收益互換交易適用本辦法。本辦法所稱收益互換是指交易雙方根據(jù)有效約定在約定日期交換收益金額的互換交易，其中交易一方或交易雙方支付的金額與標的的表現(xiàn)相關。

第三條證券公司應以服務實體經(jīng)濟、服務客戶資產(chǎn)配置和風險管理需求為導向，堅持公平、誠信、穩(wěn)健的原則，合規(guī)、審慎開展收益互換業(yè)務。

第四條中國證券業(yè)協(xié)會（以下簡稱協(xié)會）對證券公司開展收益互換業(yè)務實施自律管理。

中證機 ……